EXCEL 2010. Análisis de datos y modelos de negocio

Aunque Microsoft Excel es una de las aplicaciones más conocidas y utilizadas del mercado, la mayoría de sus usuarios no llega a dominar ni siquiera la mitad de sus posibilidades. Excel 2010 permite una visión profunda de los negocios, la toma de decisiones inteligentes y una obtención rápida de beneficios. Aprenda a utilizar las principales funciones financieras del programa: análisis de declaraciones, control de las finanzas, realización de inversiones, gestión de ventas y campañas de marketing. Descubra los caminos más efectivos para controlar tareas, que abarcan desde la importación de datos económicos hasta el análisis de los ratios de beneficios. Todo ello con instrucciones claras, ejemplos reales y proyectos completos para realizar paso a paso.Agradecimientos Sobre el autor Introducción Cómo mantener la fe Las nuevas y mejoradas funciones de Excel 2010 Compatibilidad Consistencia Estructura del libro Dos características particulares de Excel 2010: los rangos con nombre y las fórmulas matriciales Asignación de nombres Uso de fórmulas matriciales Convenciones Parte I. Cómo analizar los informes financieros 1. Explotación de las cuentas de resultados Seguimiento de la puntuación Cómo elegir la perspectiva correcta Los dos propósitos de la contabilidad Manejo de las cuentas de resultados Selección de un método para realizar informes Las celdas de Excel Medida de los segmentos operativos e inactivos Paso del libro diario a la cuenta de resultados Cómo construir un libro diario en Excel Fundamentos de las referencias absolutas, relativas y mixtas Cómo llevar los datos del libro diario al libro mayor Obtención de los datos contables para construir la cuenta de resultados Gestión de los análisis financieros mediante contabilidad acumulativa Uso de la depreciación lineal Preparación del balance de comprobación Paso de información a una cuenta de resultados Estrategias de organización tradicionales frente a contributivas Resumen 2. Hoja de balance: activos circulantes Diseño de la hoja de balance Fundamentos de las cuentas de la hoja de balance El debe y el haber Cálculo del saldo de caja de los activos circulantes Uso de nombres a nivel de hoja de cálculo Cómo obtener el saldo de caja cuando se tienen varias cuentas de efectivo Gestión de las cuentas de efectivo restringidas Cómo calcular el saldo de las cuentas de activos circulante por cobrar Cómo gestionar las cuentas con deuda Uso de la estrategia del paso del tiempo para estimar los pagos incobrables Uso de la estrategia del porcentaje de ventas para la estimación de incobrables Cómo conseguir un equilibrio entre gastos pagados por adelantado Cómo convertir los seguros en gastos pagados por adelantado Cómo calcular el balance de activos circulantes Fundamentos de los flujos de inventario Cierre de una cuenta de inventario Cierre de las cuentas de ingresos y gastos Resumen 3. Valoración de inventarios Fundamentos de los sistemas de inventario permanente y periódico Sistemas de inventario permanentes Sistemas de inventario periódico Valoración de inventarios Resumen de los métodos de valoración de inventarios Cómo utilizar el método de identificación específica Uso de costes promedio Cálculo del coste COGS Cómo utilizar el método de promedio variable Cálculo del promedio variable y del promedio ponderado Cómo utilizar el método FIFO Desarrollo de los argumentos de las funciones UDF Cómo utilizar el método LIFO Comparación de los cuatro métodos de valoración del inventario Método específico de identificación Costes promedio FIFO LIFO Cómo gestionar los descuentos de compra Cálculo de la rotación del inventario Resumen 4. Resumen de transacciones: del libro diario a la hoja de balance Fundamentos básicos de los libros diarios Fundamentos de los libros diarios especiales Estructura del libro de ventas especial Estructura del diario de compras Estructura del diario de recibos de caja Estructura del diario de pagos de caja Tablas y nombres de rango dinámicos de Excel Diseño de nombres de rangos dinámicos Uso de nombres de rangos dinámicos en los libros diarios Elegir entre tablas y nombres de rango dinámicos Aclaraciones sobre los libros mayores Creación del libro mayor general Creación de libros mayores auxiliares Automatización del proceso de envío de la información Cómo conseguir el balance de los pasivos circulantes Resumen 5. Capital de trabajo y análisis de flujos de caja Cómo hacer que los costes y los ingresos coincidan Extensión de la definición: caja frente a capital de trabajo Cálculo del capital de trabajo Cálculo de los cambios en el capital de trabajo Análisis del flujo de caja Recopilación de la información principal Resumen del origen y fin del capital de trabajo Identificación de los flujos de caja debidos a las operaciones de la empresa Cómo combinar el efectivo de las operaciones de la empresa con el no generado de estas actividades Resumen 6. Análisis de los estados financieros Interpretación de un informe a través de estados comparativos Uso de los informes de estados financieros relativos Uso de las hoja de balance relativas Uso de los informes financieros comparativos Uso de los cambios en los valores absolutos y relativos dentro del análisis financiero Evaluación del estado financiero Gestión de valores de error Evaluación de cambios en unidades relativas Análisis relativo y comparativo en otras aplicaciones Trabajo en Excel con datos de beneficios y pérdidas de QuickBooks Trabajo en Excel con las hojas de balance de QuickBooks Informes financieros relativos para el análisis de la varianza Comparaciones entre porcentajes Estrategia relativa aplicada a la gestión de personal Resumen 7. Análisis de ratios financieros Interpretación de los promedios y tendencias de la industria Comparación de indicadores entre industrias Análisis de índices verticales y horizontales Cálculo de una base para los índices Análisis de indicadores de rentabilidad Análisis de una empresa en función de sus ganancias por acción Cálculo del margen de beneficio bruto Cálculo del margen de beneficio neto Cálculo del retorno de los activos Cálculo del retorno del capital Análisis de índices pasivos Cálculo del índice de deuda Cálculo del índice del capital Cálculo del índice de cobertura de intereses Análisis de los indicadores de liquidez Cálculo de la liquidez corriente Cálculo de la prueba ácida Análisis de índices de actividad Cálculo de los promedios de tiempo en cobrar Cálculo de la rotación de las existencias Resumen Parte II. Cómo planificar y controlar la financiación 8. Preparación de presupuestos y ciclos de planificación Creación de informes financieros pro forma Previsión de los porcentajes de ventas Uso de Excel para la gestión del análisis Cómo realizar un análisis exhaustivo Cómo pasar de los informes pro forma a los presupuestos Previsión de ventas trimestrales Estimación de los niveles de inventario Cómo incluir un presupuesto en un plan de negocio Resumen 9. Pronósticos y previsiones Cómo asegurarse de que tenemos una línea de base válida Pronósticos media móviles Creación de pronósticos con el complemento de medias móviles Cómo trabajar con las medias móviles de Excel Creación de pronósticos de medias móviles utilizando gráficos de Excel Pronósticos utilizando las funciones de regresión de Excel Cómo hacer pronósticos lineales: la función TENDENCIA Cómo utilizar los pronósticos no lineales: la función CRECIMIENTO Creación de pronósticos de regresión utilizando gráficos de Excel Pronósticos utilizando las funciones de suavizado de Excel Proyección con suavizado Uso del complemento de suavización exponencial Selección de la constante de suavización Cómo hacer que los pronósticos suavizados tengan en cuenta la temporalidad en los datos